Правительство РФ: фактически компания должна показать своего кукловода

Премьер-министр Дмитрий Медведев утвердил правила, обязывающие юридических лиц предоставлять по запросам Федеральной налоговой службы и Федеральной службы по финансовому мониторингу информацию о своих бенефициарных владельцах, либо о принятых мерах по установлению сведений о них. Подготовленное Росфинмониторингом постановление от 31 июля 2017 года № 913 опубликовано 10 августа на официальном сайте Правительства России.

Согласно утвержденным правилам, «юридические лица представляют документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ (далее — сведения о бенефициарных владельцах), по запросам уполномоченных органов государственной власти, направленным в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через операторов электронного документооборота, соответствующих требованиям, утвержденным федеральным органом власти, уполномоченным по контролю и надзору в сфере налогов и сборов (далее соответственно — операторы, запросы), или на бумажном носителе».

С момента получения запроса, юридическое лицо обязано в пятидневный срок предоставить ответ. Если же юридическое лицо выявило неточность в ранее предоставленных сведениях, то оно «не позднее 3 рабочих дней со дня их обнаружения повторно направляет откорректированные сведения».

Отметим, что указанное постановление принято в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Под бенефициарным владельцем следует понимать физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет или иным способом имеет возможность контролировать действия компании. Фактически компания обязана показать своего кукловода.