Правительство РФ обязало букмекеров подтвердить источник уставного капитала

Постановление, устанавливающие правила подтверждения источника происхождения денежных средств, вносимых в качестве уставного капитала организатора азартных игр, опубликовало 4 августа правительство РФ на официальном интернет-портале правовой информации.

Согласно опубликованному документу с 1 января 2021 года учредитель организатора азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе обязан предоставить в Федеральную налоговую службу документальное подтверждение источника происхождения средств, вносимых в качестве уставного капитала.

Физическое лицо должно предоставить сведения о источнике средств на бумажном носителе заверенные своей подписью. Юридическое лицо подает подтверждение источника средств на бумажном носителе в виде расчета чистых активов (собственных средств) на последнюю отчетную дату. Сведения заверяются печатью организации.

Помимо подтверждения источника происхождения денежных средств, идущих на уставной капитал организатора азартных игр, учредитель должен предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие факт оплаты уставного капитала. Такими документами являются копия платежного документа и банковская выписка движения средств по счету.

Вносимые в качестве уставного капитала средства должны быть получены законным путем. Уставной капитал не может быть оплачен заемными средствами.

Напомним, минимальный размер уставного капитала организатора азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе установлен законодательством РФ в размере 100 миллионов рублей.