В Казахстане вступил в силу критерий определения переводов по карте
Критерий банковских переводов по пластиковой карте на определение операции физлиц как доход от предпринимательской деятельности вступил в силу в Казахстане, 14 апреля сообщает пресс-служба Комитета государственных доходов министерства финансов республики.
«К критериям отнесения операций, имеющих признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности, отнесены следующие критерии: получение 1 (одним) физическим лицом в течении каждого из 3 последовательных календарных месяцев от 100 (ста) и более разных лиц денежных средств на банковский счет, не предназначенный для осуществления предпринимательской деятельности», — сообщает пресс-служба.
Уточняется, что банки второго уровня будут передавать в органы госдоходов сведения поэтапно по следующим категориям физических лиц, дополняя уже имеющиеся категории. Всего четыре этапа.
На первом этапе — с 1 января 2022 года до 1 января 2023 года — данные по операциям по пластиковым картам будут передаваться по государственным служащим, их супругам, а также лицам, приравненных к ним.
На втором этапе — с 1 января 2023 года до 1 января 2024 года — банки будут передавать информацию по работникам бюджетной сферы, а также работникам субъектов квазигосударственного сектора и их супругам.
На третьем этапе — с 1 января 2024 года до 1 января 2025 года — информация будет передаваться уже по руководителям, а также учредителям ИП или участникам ИП, юрлицам и их супругам.
На четвертом этапе — с 1 января 2025 года — информация по банковским операциям с пластиковых карт будет передаваться по всем оставшимся категориям населения.
При этом подчеркивается, что данные меры не относятся к личным переводам физических лиц и добросовестных налогоплательщиков. Уверяется, что введенные меры направлены на улучшение налогового мониторинга и соблюдение норм законодательства Казахстана, предотвращающего нанесение ущерба от уклонения от уплаты налогов.
